Unternehmens Due Diligence

Due-Diligence-Prüfung ist die Bewertung einer potenziellen Geschäftsentscheidung, indem sichergestellt wird, dass alle Fakten in Bezug auf das Unternehmen verfügbar und überprüft sind. Eine Due-Diligence-Prüfung wird am häufigsten beim Kauf eines Unternehmens angewandt. Als Käufer prüft man die finanzielle Situation des Unternehmens, Kundenunterlagen, rechtliche Verpflichtungen und andere Unterlagen.

Eine Due-Diligence-Prüfung ist ein wesentlicher Bestandteil der Prüfung und Bewertung jeder Investitionsmöglichkeit, Veräußerung, Umstrukturierung oder Börsennotierung eines Unternehmens. Der Umfang der Due-Diligence-Prüfung hängt von der Größe und dem Umfang der Transaktion sowie von den damit verbundenen Risiken ab.

Die Due Diligence umfasst häufig finanzielle, steuerliche, rechtliche, IT-, HR- und kommerzielle Due Diligence-Prüfungen. getsix® verfügt über eine bewährte Methodik zur Koordinierung multidisziplinärer Teams, um Dienstleistungen in Zusammenarbeit mit Partnern in ‘Kompetenznetzwerken‘ zu Partnern in ‘Kompetenznetzwerken‘ ] zu erbringen. UDer multidisziplinäre Ansatz stellt sicher, dass alle Teams einen Endbericht erstellen und an einen zentralen Manager berichten.

getsix® hat Zugang zu Branchenexperten sowohl innerhalb als auch außerhalb von ‘HLB International’.

Die Teams der verschiedenen ‘Country Desks’ koordinieren alle Aspekte der Due-Diligence-Beratung und stellen sicher, dass Experten mit den entsprechenden Sprachkenntnissen und dem entsprechenden Know-how nahtlos mit lokalen Partnerkanzleien weltweit zusammenarbeiten, um das Maximum für unsere Kunden zu erreichen.

Darüber hinaus kann getsix® durch seine Unternehmensberatungsdienste die Kunden auch in anderen Bereichen unterstützen.

Akquisitions-Due-Diligence – ADD (Käuferseite)

In Bezug auf Chancen und Risiken hat die ADD den Zweck, dem potenziellen Käufer (Buy-Side) die Bewertung der wirtschaftlichen und finanziellen Situation eines Targets durch einen unabhängigen Experten zu erleichtern und das Risiko negativer Überraschungen nach dem erfolgreichen Abschluss der Transaktion zu minimieren sowie eine solide Grundlage für den anstehenden Integrationsprozess zu schaffen.

Im Rahmen Ihrer Akquisition möchten Sie sich vielleicht mit den Problemen des Zielunternehmens befassen, seine bisherigen Ergebnisse und seine voraussichtliche Entwicklung bewerten, etwaige Risiken für die Transaktion herausfinden oder verstehen, wie ein Übernahmepreis ermittelt wird.

Eine Due-Diligence-Prüfung wird aus verschiedenen Gründen durchgeführt. In der Regel wird eine Due-Diligence-Prüfung bei M&A-Transaktionen und Investitionen durchgeführt, sie kann aber auch aus anderen Gründen erfolgen (Überprüfung des Auftragnehmers).

Der grundsätzliche Umfang einer Due-Diligence-Prüfung umfasst in der Regel:

• Verständnis für die Leistung des Zielunternehmens gewinnen,
• Identifizierung und Analyse der wichtigsten Werttreiber für den Übernahmepreis,
• Identifizierung der potenziellen Risiken,
• Maximierung der Finanz- und Steuerpositionen,
• Unterstützung bei der Ausarbeitung von Preisanpassungs-, Garantie- und Entschädigungsklauseln und deren Umsetzung,
• Prüfungen nach der Übernahme durchführen und die Eröffnungsbilanz erstellen.

Im Detail:

Tax Due Diligence

Die Erfahrung von getsix® zeigt, dass identifizierte steuerliche Risiken einen erheblichen Einfluss auf den Marktwert des Zielunternehmens haben können und ein entscheidendes Argument im Preisverhandlungsprozess darstellen können. Ziel der Tax Due Diligence ist die Analyse der steuerlichen Behandlung des Zielunternehmens im Hinblick auf ihre Übereinstimmung mit den polnischen Steuervorschriften, der Gesetzgebung der Verwaltungsgerichte und den Anweisungen des polnischen Finanzministeriums. getsix® Dienstleistungen im Rahmen der Tax Due Diligence umfassen insbesondere die Analyse der Steuerabrechnungen und Sozialversicherungsbeiträge des Zielunternehmens, um steuerliche Risiken zu identifizieren, sowie die Analyse von Entscheidungen über frühere Steuerkontrollen durch die zuständigen Behörden.

Bitte lesen Sie mehr:

• Unsere Steuerprüfungsdienste;
• Unsere strategischen Steuerdienstleistungen;
• Unsere Dienstleistungen im Bereich Lohnsteuer;

Wenn Sie an unseren Steuerdienstleistungen interessiert sind, lesen Sie bitte weiter: Steuerdienstleistungen.

Rechtliche Due Diligence

Die Rechtsberater der getsix®-Partnerkanzleien verfügen über umfangreiche Erfahrungen im Bereich Transaktionsdienstleistungen, insbesondere bei der Begleitung von M&A-Prozessen kleiner und mittlerer Unternehmen.

getsix®-Partnerkanzleien können u.a. folgende Dienstleistungen anbieten:

• Durchführung einer Due Diligence;
• Unterstützung bei Unternehmensfusionen und -verkäufen, Management Buy-Outs/Buy-Ins, Joint Ventures, insbesondere bei der Erarbeitung von Akquisitions- und Verkaufsstrategien;
• Zusammenstellung aller erforderlichen Unterlagen;
• Bewertung möglicher Immobilienverkäufe, Kontaktaufnahme mit potentiellen Investoren/Nachfolgern;
• Verhandlungsführung und Aufbereitung von Entscheidungsgrundlagen;
• Vorbereitung der Vertragsdokumentation.

Dazu gehört unsere gesellschaftsrechtliche Due Diligence,

die hauptsächlich in der Überprüfung von Dokumenten besteht, um potenzielle rechtliche Probleme zu identifizieren, die Risiken und/oder Hindernisse für das Vorhaben darstellen können:

1. In bestimmten Transaktionen, oder
2. In der allgemeinen Geschäftstätigkeit des Zielunternehmens.

Dies könnte sich in gewisser Weise auf den Wert oder die Gegenleistung im Zusammenhang mit der Transaktion auswirken.

getsix® Beschäftigungs- & Arbeitsrechtliche Due Diligence

In diesem Rahmen kann getsix® eine Due Diligence von Arbeitsverträgen und zivilrechtlichen Verträgen anbieten, um das Risiko von arbeitsrechtlichen und sozialversicherungsrechtlichen Ansprüchen zu reduzieren:

• Einzelarbeitsverträge und zivilrechtliche Verträge des Arbeitgebers;
• Internationale Regelungen und Tarifverträge, Sozialpakete und Vereinbarungen mit Gewerkschaften und Betriebsräten;
• Arbeitszeit- und Vergütungspolitik; Beratung auch bei der Vereinfachung und Vereinheitlichung der Vergütungspolitik für Arbeitnehmer;
• Kollektive arbeitsrechtliche Beziehungen.
• Prüfung der Erfüllung von Verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmervertretern, Gewerkschaften und Betriebsräten. Wir analysieren arbeitsrechtliche Streitigkeiten und Umstrukturierungsprozesse und informieren Arbeitgeber über die sich daraus ergebenden Verpflichtungen.

getsix® bietet eine vollständige oder eingeschränkte Due Diligence an, insbesondere bei geplanten Organisationsänderungen und M&A-Transaktionen. In beiden Fällen beraten wir Arbeitgeber über ihre Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Umstrukturierung von Arbeitsverhältnissen und dem Wechsel von Arbeitnehmern zu einem neuen Arbeitgeber.

Wenn Sie an unseren Rechtsdienstleistungen interessiert sind, lesen Sie bitte weiter: Rechtliche Dienstleistungen.

Wenn Sie an unseren rechtlichen Lösungen für M&A-Transaktionen interessiert sind, lesen Sie bitte weiter: Fusionen und Übernahmen.

Finanzielle & Buchhalterische Due Diligence

Die Due-Diligence-Prüfung des Finanz- und Rechnungswesens ist für den Erwerb eines Unternehmens ebenso unerlässlich wie die Führung genauer Finanzunterlagen für Ihren anhaltenden steuerlichen Erfolg nach Abschluss des Kaufs. Wenn Sie eine Kapitalinvestition in ein privates Unternehmen in Erwägung ziehen, ist es unerlässlich, dass Sie eine detaillierte Untersuchung des finanziellen Hintergrunds des Unternehmens durchführen. getsix® Due-Diligence-Prüfungen sichern Ihre Unternehmensinvestitionen ab, indem sie potenzielle Probleme aufzeigen und fundierte Hintergrundinformationen liefern, um sicherzustellen, dass Ihr finanzieller Erfolg von Anfang an gesichert ist.

Durch die Bereitstellung einer detaillierten Due Diligence-Prüfung wird getsix®:

• Eine detaillierte Analyse der Unternehmensunterlagen erstellen;
• Eine gründliche Checkliste der Unternehmensabschlüsse erstellen;
• Potenziellen Schulden des Unternehmens auf den Grund gehen oder diese beseitigen;
• Prüfen, ob der finanzielle Status des Unternehmens gesund oder ungesund ist.

getsix® bzw. Finanz- & Buchhaltungsdienstleistungen:

• Konformitätsprüfungen und Unterstützung bei Steuerprüfungen durch die Steuerbehörden
• CPA professionelle Dienstleistungen

Wenn Sie an unseren Finanz- & Buchhaltungsdienstleistungen interessiert sind, lesen Sie bitte weiter: Buchhaltungsdienstleistungen.

HR & Gehaltsabrechnung Due Diligence

Unsere HR & Payroll Due Diligence identifiziert die Schlüsselmitarbeiter, prüft die Vergütung und den Entwicklungsplan, die Personalkultur und die Organisation, so dass Sie die Integration der Teams effektiver vorbereiten können.

Das Hauptziel der HR & Payroll Due Diligence ist es, die Organisation in Bezug auf die Kohärenz und Wirksamkeit der Personalpolitik zu diagnostizieren und potenzielle Bedrohungen im Bereich HR und die Qualität der Durchführung der Gehaltsabrechnung zu identifizieren. Da wir über umfangreiche Erfahrungen in der Durchführung von HR- und Lohnverarbeitungsaufgaben in Polen verfügen, ist getsix® in der Lage, potenzielle Risiken im Zusammenhang mit der Einhaltung von Steuer- und Sozialversicherungsvorschriften zu identifizieren.

Wenn getsix®-Kunden planen, die HR & Payroll-Aufgaben nach dem erfolgreichen M&A-Prozess auszulagern, unterstützen wir unsere Kunden auch bei der Erstellung einer Transformationsstrategie mit dem Ziel, von unseren ‘HR & Payroll Solutions’ zu profitieren.

Der Umfang der Due Diligence umfasst die Prüfung der wichtigsten Bereiche der Personalverwaltung und der Lohn- und Gehaltsabrechnung in einem Unternehmen:

• Organisationsstrukturen;
• Löhne und Gehälter;
• Personalpolitische Wirksamkeit;
• Formale institutionelle Verpflichtungen;
• Konfliktpotenziale;
• Beschäftigungsbezogene Steuer- und Zahlungsangelegenheiten (siehe auch steuerliche und rechtliche Due Diligence).

Der Bericht enthält eine Analyse der wichtigsten Bedrohungen für den Fortbestand und die Wirksamkeit der Personalpolitik, einschließlich Empfehlungen für Lösungsvorschläge.

Payroll Services interessiert sind, lesen Sie bitte weiter: Gehaltsabrechnung.

Vendor Due Diligence – VDD (Verkäuferseite)

getsix® kann Ihren Verkaufsprozess rationalisieren, so dass Sie den maximalen Gewinn aus Ihrem Verkauf ziehen können.

Wir helfen Ihnen, den Verkauf Ihres Unternehmens oder Geschäfts vorzubereiten, den besten Preis zu erzielen, den Informationsfluss zu kontrollieren und die besten Entscheidungen zu treffen, während wir gleichzeitig absolute Vertraulichkeit wahren.

getsix^® Dienstleistungen umfassen:

• Identifizierung und Priorisierung von Faktoren zur Steigerung des Geschäftswerts,
• Zusammenstellung von Pro-forma-Finanzinformationen,
• Analyse der bisherigen Leistung und Erstellung oder Überprüfung eines Geschäftsplans,
• Organisieren und Verwalten von Daten zur Präsentation von Informationen,
• Beratung in jeder Phase des Verhandlungsprozesses,
• Maximierung Ihrer finanziellen und steuerlichen Position,
• Hilfe bei der Formulierung einer Preisanpassungs- oder Garantie- und Entschädigungsklausel,
• Hilfe bei der Bewältigung potenzieller Rechtsstreitigkeiten und Schadenersatzansprüche,